Kamille Isaksen
Store ændringer er på vej.
Mange danskere bruger tid på at tænke over deres økonomiske fremtid, og hvordan de bedst sikrer sig selv og deres kære.
Det handler ofte om opsparing, investeringer og at få budgettet til at hænge sammen i hverdagen.
Der findes dog også andre økonomiske aspekter, som kan få stor betydning for familiens formue, når den skal gives videre.
Her kan små justeringer gøre en stor forskel for, hvor mange penge der i sidste ende bliver tilbage.
Nu er der nye ændringer på vej, som kan påvirke tusindvis af familier herhjemme.
En populær misforståelse kan dog vise sig at blive en dyr affære for nogle, hvis man ikke er opmærksom.
Nye arveregler
Et lovforslag, som igen er på vej til behandling på Christiansborg, foreslår at sænke boafgiften på arv til nevøer og niecer.
Det kan betyde en markant ændring for mange.
Hvis forslaget bliver vedtaget, skal nevøer og niecer fremover betale 15 procent i boafgift.
Det er den samme sats, som den nærmeste familie betaler i dag, og det vil være en stor lettelse for mange.
I øjeblikket bliver arv til denne gruppe nemlig ramt af både boafgift og tillægsboafgift, hvilket samlet set giver en effektiv beskatning på op til 36,25 procent. Forskellen kan derfor mærkes tydeligt på arvens størrelse.
Ifølge Bettina Brask, privatøkonom i Jyske Bank, er det “et af de største arvepolitiske skift i mange år. For mange barnløse danskere er nevøer og niecer de nærmeste arvinger, og her vil forskellen kunne mærkes direkte på arvens størrelse,” udtaler hun i en pressemeddelelse. Skatte- og Vækstministeriet har bekræftet, at lovforslaget igen kommer på bordet.
Gave kan koste dyrt
Selvom arven kan blive billigere, gælder det ikke nødvendigvis, hvis pengene gives som en gave, mens man stadig er i live. Her er der en faldgrube, som mange ikke kender til.
Modtageren risikerer nemlig fortsat, at beløbet bliver beskattet som personlig indkomst. I de mest ugunstige tilfælde kan skatten overstige 50 procent af det samlede beløb.
“Vi ser ofte, at familier ønsker at hjælpe næste generation, mens de selv lever. Men en stor gave til en nevø eller niece kan i værste fald blive beskattet med over 50 procent. Derfor er det vigtigt at tænke sig om, før pengene skifter hænder,” siger Bettina Brask.
Fra den 1. januar 2027 bliver søskende også omfattet af nye gaveafgiftsregler, som kan give familier flere muligheder for at planlægge et generationsskifte. Det er dog afgørende, at reglerne bliver fulgt korrekt.
Ifølge Jyske Bank kan Skattestyrelsen nemlig tilsidesætte konstruktioner, som alene har til formål at undgå beskatning. Det er derfor vigtigt, at man søger rådgivning, inden man foretager større dispositioner.
